​​​​​​​​​​​​​​​สำนักงาน ก.ล.ต. ในฐานะหน่วยงานกำกับดูแล เล็งเห็นถึงความสำคัญของการส่งเสริมการเงินเพื่อความยั่งยืนของตลาดทุนไทย ผ่านการสร้างความตระหนักในการให้ความสำคัญด้านความยั่งยืน (ESG) ของ ผู้ลงทุน โดยเฉพาะผู้ประกอบธุรกิจจัดการลงทุนในฐานะผู้ลงทุนสถาบัน ประกอบกับสนับสนุนหลักปฏิบัติในการบริหารจัดการลงทุนอย่างรับผิดชอบ (responsible investment) ซึ่งประกอบด้วยเรื่องดังต่อไปนี้

1. Climate-related Risk Management for Asset Managers

คู่มือเกี่ยวกับแนวปฏิบัติที่ดีในการบริหารจัดการและเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับสภาพภูมิอากาศสำหรับผู้ประกอบธุรกิจจัดการลงทุน เป็นคู่มือภาคสมัครใจที่ให้ผู้ประกอบธุรกิจที่บริหารจัดการกองทุนรวม กองทุนส่วนบุคคล และกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ คำนึงถึงความเสี่ยงและโอกาสจากการเปลี่ยนแปลงทางสภาพภูมิอากาศ และผลกระทบทางการเงินที่มีต่อบริษัทผู้ออกหลักทรัพย์ที่กองทุนลงทุน รวมทั้งเปิดเผยข้อมูลดังกล่าวให้ผู้มีส่วนได้เสียรับทราบตามแนวทางของ Task Force on Climate-Related Financial Disclosure (TCFD) เพื่อเสริมสร้างความโปร่งใสและลดความเสี่ยงด้านการฟอกเขียว (greenwashing) รวมทั้งเป็นกลไกตลาดที่ทำให้เกิดการขับเคลื่อนการลงทุนในธุรกิจคาร์บอนต่ำด้วย

2. การนำปัจจัย ESG มาประกอบการวิเคราะห์และตัดสินใจลงทุน ผ่านกลไกของกองทุนรวม

สำนักงาน ก.ล.ต. มุ่งส่งเสริมการลงทุนในหลักทรัพย์และทรัพย์สินที่สนับสนุนการพัฒนาที่ยั่งยืนของประเทศ โดยกองทุนรวมถือเป็นกลไกสำคัญในการขับเคลื่อนเป้าหมายยุทธศาสตร์ชาติด้านความยั่งยืน

ภายใต้กรอบดังกล่าว กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืน (Thailand ESG Fund: Thai ESG) กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ (Thailand ESG Extra Fund: Thai ESGX) และกองทุนรวมเพื่อความยั่งยืน (Sustainable and Responsible Investing Fund: SRI Fund) ทำหน้าที่เป็นเครื่องมือหลักในการขับเคลื่อนความยั่งยืนผ่านกลไกตลาดทุน โดยกองทุนรวมดังกล่าวมีการผนวกปัจจัย ESG ในการวิเคราะห์และตัดสินใจลงทุน ควบคู่กับการยกระดับการดำเนินงานตามหลักการลงทุนอย่างมีความรับผิดชอบ (Responsible Investment) ให้โปร่งใสและตรวจสอบได้ ซึ่งจะช่วยอำนวยความสะดวกต่อการตัดสินใจของผู้ลงทุน และลดความเสี่ยงจากการฟอกเขียว (Greenwashing)

3. การพิจารณาคุณสมบัติและคัดเลือกผู้ประเมินผลการดำเนินงานด้านความยั่งยืนตามมาตรฐานสากล

การประเมินผลการดำเนินงานด้าน ESG มีบทบาทสำคัญมากขึ้น เนื่องจากจะช่วยสะท้อนความเสี่ยงและ/หรือผลกระทบจากปัจจัย ESG ที่เกี่ยวข้องกับหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินที่กองทุนรวมพิจารณาลงทุน อันเป็นส่วนหนึ่งในกระบวนการคัดเลือกหลักทรัพย์เพื่อการลงทุนและบริหารจัดการลงทุนอย่างมีความรับผิดชอบ

สำนักงาน ก.ล.ต. จึงจัดทำแนวปฏิบัติในการพิจารณาคุณสมบัติและคัดเลือกผู้ประเมินผลการดำเนินงานด้านความยั่งยืนตามมาตรฐานสากลสำหรับบริษัทจัดการกองทุนรวม ซึ่งสอดคล้องกับกรอบคำแนะนำของ International Organization of Securities Commissions (IOSCO) และแนวปฏิบัติที่ออกโดยหน่วยงานกำกับดูแลต่างประเทศ เพื่อให้ผู้ประกอบธุรกิจที่บริหารจัดการกองทุนรวม โดยเฉพาะกองทุนรวม Thai ESG หรือ Thai ESGX สามารถใช้เป็นแนวทางในการคัดเลือกผู้ประเมินผลการดำเนินงานด้านความยั่งยืน (ESG ratings/scores providers) ตามมาตรฐานสากล ซึ่งรวมถึงผู้ให้บริการข้อมูลด้านความยั่งยืน (ESG data product providers) เพื่อให้เกิดความโปร่งใสและส่งเสริมการลงทุนอย่างยั่งยืนของกองทุนรวมภายใต้การบริหารจัดการได้​

​

​​

คู่มือเกี่ยวกับแนวปฏิบัติที่ดีในการบริหารจัดการ
และเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับสภาพภูมิอากาศสำหรับผู้ประกอบธุรกิจจัดการลงทุน​

ภาคผนวกตัวอย่างแนวปฏิบัติที่ดีในการบริหารจัดการความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับสภาพภูมิอากาศ
โดยผู้ประกอบธุรกิจจัดการลงทุนต่างประเทศ